ХроникаПандемия коронавирусаОбновлено в 15:15Заразились
на 03.04
В России 4 149+601В мире 1 095 917+82 760

Rimini Street объявляет финансовые результаты за четвёртый квартал и годовые финансовые результаты за 2019 год

Выручка за квартал составила $76,1 миллионов, увеличившись на 11,7% по сравнению с предыдущим годом.

Rimini Street объявляет финансовые результаты за четвёртый квартал и годовые финансовые результаты за 2019 год

Выручка за финансовый год составила $281,1 миллионов, увеличившись на 10,9% по сравнению с предыдущим годом.

Валовая прибыль в финансовом году составила 62,6% по сравнению с 62,1% в 2018 году.

Количество активных клиентов составило 2 063 по состоянию на 31 декабря 2019 года, увеличившись на 14,5% по сравнению с предыдущим годом.

Примечание: в четвёртом квартале 2019 финансового года мы приняли обновление ASU № 2014-09 «Выручка по договорам с клиентами» (ASC 606), используя полный ретроспективный метод, вступивший в силу с 1 января 2017 года. Финансовые отчёты и рекомендации, представленные в данном пресс-релизе, отражают принятие стандарта ASC 606. В связи с принятием этого стандарта мы пересмотрели ранее представленную финансовую отчётность, в результате чего выручка увеличилась на $1,8 миллионов за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2019 года. Кроме этого, мы пересмотрели ранее представленную финансовую отчётность, в результате чего выручка увеличилась на $0,4 миллионов и $0,7 миллионов за три месяца и год, закончившийся 31 декабря 2018 года, соответственно. Мы добавили дополнительную информацию для согласования воздействия ASC 606 на страницах 8-9 данного пресс-релиза.

Лас-Вегас, США – 13 марта BUSINESS WIRE – Компания Rimini Street, Inc. (Nasdaq: RMNI), глобальный поставщик корпоративных программных продуктов и услуг, ведущий поставщик техподдержки программных продуктов Oracle и SAP и партнёр Salesforce, объявила результаты за четвёртый квартал 2019 года и за финансовый год, закончившийся 31 декабря 2019 года.

Данное информационное сообщение содержит мультимедийные материалы. Посмотреть полный пресс-релиз можно здесь: https://www.businesswire.com/news/home/20200312005724/en/

Rimini Street объявляет финансовые результаты за четвёртый квартал и годовые финансовые результаты за 2019 год (Фото: Business Wire)
Rimini Street объявляет финансовые результаты за четвёртый квартал и годовые финансовые результаты за 2019 год (Фото: Business Wire)

«В 2019 году мы достигли рекордной выручки за четвёртый квартал и финансовый год, превысив ожидания руководства, увеличили нашу валовую прибыль и продолжили улучшать наш финансовый баланс за счёт сокращения долга и увеличения потока денежных средств», – заявил Сет А. Равин (Seth A. Ravin), соучредитель, генеральный директор и председатель правления Rimini Street. - «Кроме этого, мы добились повышения производительности благодаря инвестициям в глобальные продажи, запуску новых продуктов и услуг и географическому расширению операций. Мы по-прежнему наблюдаем растущий глобальный спрос на наши корпоративные программные продукты и услуги и планируем продолжать осуществлять инвестиции в 2020 году для поддержки роста».

Финансовые показатели четвёртого квартала 2019 года

  • Выручка за четвёртый квартал 2019 года составила $76,1 миллионов, увеличившись на 11,7% по сравнению с $68,1 миллионами в четвёртом квартале 2018 года.
  • Регулярная годовая выручка за четвёртый квартал 2019 года составила приблизительно $302 миллиона, увеличившись на 11,4% по сравнению с $271 миллионом в четвёртом квартале 2018 года.
  • Количество активных клиентов по состоянию на 31 декабря 2019 года составило 2063, увеличившись на 14,5% по сравнению с 1802 активными клиентами по состоянию на 31 декабря 2018 года.
  • Коэффициент удержания выручки составил 92% за последние 12 месяцев, закончившихся 31 декабря 2019 года, по сравнению с 91% за сопоставимый период, закончившийся 31 декабря 2018 года.
  • Валовая прибыль за четвёртый квартал 2019 года составила 60,2% по сравнению с 64,6% в четвёртом квартале 2018 года.
  • Операционная прибыль за четвёртый квартал 2019 года составила $1,6 миллионов по сравнению с $6,6 миллионами в четвёртом квартале 2018 года.
  • Операционная прибыль не по Общепринятым принципам бухгалтерского учёта США (англ. Generally Accepted Accounting Principles, GAAP) за четвёртый квартал 2019 года составила $5,1 миллионов по сравнению с $13,0 миллионами в четвёртом квартале 2018 года.
  • Чистый убыток за четвёртый квартал 2019 года составил $0,2 миллиона по сравнению с чистым доходом в $5,4 миллионов в четвёртом квартале 2018 года.
  • Чистая прибыль не по GAAP США за четвёртый квартал 2019 года составила $3,3 миллиона по сравнению с $11,8 миллионами в четвёртом квартале 2018 года.
  • Скорректированная прибыль до вычета расходов по выплате процентов, налогов, износа и начисленной амортизации (Earnings before interest, taxes, depreciation and amortization, EBITDA) за четвёртый квартал 2019 года составила $4,7 миллиона по сравнению с $13,0 миллионами в четвёртом квартале 2018 года.
  • Базовая и разбавленная прибыль на обыкновенную акцию в четвёртом квартале 2019 года представила собой чистый убыток в размере $0,10 на акцию по сравнению с чистым убытком на акцию в размере $0,01 в четвёртом квартале 2018 года.

Основные финансовые показатели 2019 года

  • Выручка за 2019 год составила $281,1 миллион, увеличившись на 10,9% по сравнению с $253,5 миллионами в 2018 году.
  • Валовая прибыль за 2019 год увеличилась до 62,6% по сравнению с 62,1% в 2018 году.
  • Операционная прибыль за 2019 год составила $22,1 миллиона по сравнению с $29,5 миллионами в 2018 году.
  • Операционная прибыль не по GAAP США за 2019 год составила $26,8 миллионов по сравнению с $35,2 миллионами в 2018 году.
  • Чистая прибыль за 2019 год составила $17,5 миллионов по сравнению с чистым убытком в $64,0 миллиона в 2018 году.
  • Базовый и разбавленный чистый убыток на обыкновенную акцию за 2019 год составил $0,12 по сравнению с чистым убытком в $1,22 в 2018 году.
  • Чистая прибыль не по GAAP США за 2019 год составила $22,0 миллиона по сравнению с чистым убытком не по GAAP США в размере $4,7 миллионов в 2018 году.
  • Скорректированная прибыль EBITDA за 2019 год составила $27,0 миллионов по сравнению с $35,3 миллионами в 2018 году.

Сверка финансовых показателей не по GAAP США, представленных в данном пресс-релизе, с их наиболее сопоставимыми финансовыми показателями GAAP представлена ​​в финансовых таблицах, приведённых в конце этого пресс-релиза. Объяснение этих показателей, а также того, почему мы считаем их значимыми и как они рассчитываются, включено в раздел «О финансовых показателях не по GAAP США и других ключевых показателях».

Основные события 2019 года

  • Компания объявила о множестве успехов своих глобальных клиентов, среди которых компания Hyundai-Kia Motors, выбравшая Rimini Street для поддержки и обслуживания своего глобального портфеля баз данных, а также компании BrandSafway и EBSCO Industries, каждая из которых расширила свои контракты с Rimini Street, включив в них Услуги по управлению приложениями для Salesforce.
  • Запущена глобальная доступность служб управления приложениями для SAP (Application Management Services for SAP) и служб управления приложениями для Oracle (Application Management Services for Oracle), которые интегрируют службы поддержки и управления приложениями в готовое решение для поддержки систем Oracle и SAP.
  • С момента своего основания компании удалось сэкономить клиентам почти 5 миллиардов долларов США.
  • Компания расширила свои инвестиции и операции по всему миру: 
  • - Восточная Европа, начало продаж в Польше и дальнейшее развитие присутствия в России; 
  • - Латинская Америка, открытие нового филиала и офиса в Мексике; 
  • - Юго-Восточная Азия, открытие нового филиала и офиса в Сингапуре;
  • - Средний Восток, открытие нового филиала и офиса в Дубае.
  • Осуществлено более 31 000 обращений в службу поддержки в 55 странах и предоставлено более 70 000 налоговых, правовых и нормативных обновлений для клиентов в 38 странах, при этом средний рейтинг удовлетворённости клиентов при оказании поддержки компанией составил 4,8 из 5,0 (где 5,0 оценивается как отлично).
  • Компания была награждена 34 наградами, среди которых две золотые награды Stevie в номинации «Компания года», золотая награда Stevie в сфере продаж и обслуживания клиентов в категории «Лучшее обслуживание клиентов года»  в области информационных технологий, и 24 другими наградами за высочайший уровень обслуживания клиентов.
  • Компания выступила на 74 мероприятиях в сфере лидерства в информационных технологиях по всему миру, среди которых Симпозиум Gartner и другие ИТ-выставки в США, Австралии, Испании и Японии, конференция IDC по расширению возможностей ИТ-директоров в Мексике, правительственные мероприятия по ИКТ в Великобритании, мероприятия Национальной федерации розничной торговли (NRF) в Нью-Йорке и Саммит IDC DX в Сингапуре.
  • Компания вступила в сотрудничество с 68 благотворительными организациями по всему миру через Фонд Rimini Street, предоставив им финансирование, пожертвования и более 800 часов работы добровольцев. В 2019 году Фонд распространил свою благотворительную деятельность на территории Германии и Тайваня.

Руководство в отношении доходов 2020 года

В настоящее время Компания рассчитывает прогноз выручки в первом квартале 2020 года в диапазоне от 76 до 78 миллионов долларов США, а прогноз выручки во всём 2020 году в диапазоне от 310 до 320 миллионов долларов США.

Административные вопросы

С 12 марта 2020 года, по решению Совета директоров компании, Стэнли Мбугуа (Stanley Mbugua), вице-президент и главный бухгалтер Компании, будет выполнять функции «Директора по бухгалтерскому учёту» и «Финансового директора» Компании с целью предоставления ему полномочий и соответствующей документации для Комиссии по ценным бумагам и биржам США.

Информация о веб-трансляции и конференц-звонке

Rimini Street провела конференц-звонок и веб-трансляцию для обсуждения результатов четвёртого квартала 2019 года и финансовых результатов 2019 года в 17:00 по Восточному / 14:00 по Тихоокеанскому времени 12 марта 2020 года. Прямая трансляция мероприятия была доступна на сайте Rimini Street по связям с инвесторами https://investors.riministreet.com/events-and-presentations/upcoming-and-past-events. Участники звонка получили доступ к конференц-звонку, набрав (855) 213-3942 в США и Канаде и введя код 6885725. Запись веб-трансляции будет доступна в течение не менее 90 дней после её проведения.

Использование компанией финансовых показателей не по GAAP США

Настоящий пресс-релиз содержит определённые «финансовые показатели не по GAAP США». Финансовые показатели не по GAAP США не основаны на общепринятом наборе правил или принципов бухгалтерского учёта. Эта информация, не относящаяся к GAAP США, дополнительна и не предназначена для представления показателей эффективности в соответствии с показателями, требуемыми общепринятыми принципами бухгалтерского учёта США или GAAP. Финансовые показатели, не предусмотренные GAAP США, следует рассматривать как дополнение, а не как замену финансовых показателей, определённых в соответствии с принципами GAAP США. Сверка GAAP США с результатами не по GAAP США включена в финансовые таблицы, включённые в данный пресс-релиз. Под заголовком «О финансовых показателях не по GAAP США и других ключевых показателях» представлено описание и объяснение наших финансовых показателей не по GAAP США.

О компании Rimini Street

Rimini Street, Inc. (Nasdaq: RMNI) является глобальным поставщиком программного обеспечения и услуг для предприятий, ведущим сторонним поставщиком поддержки приложений Oracle и SAP и партнёром Salesforce. Компания предоставляет высококачественные интегрированные услуги по управлению и поддержке приложений, которые позволяют лицензиатам корпоративного программного обеспечения экономить значительные средства, высвобождать ресурсы для инноваций и достигать лучших финансовых результатов. Около 1900 мировых компаний из списка Fortune 500, средних предприятий, государственных компаний и других организаций из широкого спектра отраслей полагаются на Rimini Street как на надёжного поставщика программного обеспечения и сервисов для управления корпоративными приложениями. Чтобы узнать больше о компании, посетите сайт http://www.riministreet.com/, следите за страницей @riministreet в Твиттере и найдите Rimini Street в Facebook и LinkedIn. (IPRMNI)

Прогнозные заявления

Некоторые заявления, включённые в данный пресс-релиз, не являются историческими фактами, но являются прогнозными заявлениями в контексте положений о безопасной гавани в соответствии с Законом США о реформе судебных разбирательств по ценным бумагам 1995 года. Прогнозные заявления обычно сопровождаются такими словами, как «может», «должен», «будет», «планирует», «намеревается», «собирается», «надеется», «ожидается», «прогнозирует», «потенциальный», «кажется», «желает», «продолжает», «будущее», «ожидает», «обзор», или другими подобными словами, фразами или выражениями. Данные прогнозные заявления включают, но не ограничиваются, заявления об ожиданиях компании Rimini Street относительно будущих событий, будущих возможностей, её глобального расширения, других инициатив роста и её инвестиций в подобные инициативы. Данные заявления основаны на различных предположениях и ожиданиях руководства компании и не являются прогнозами фактических результатов деятельности, а также не являются заявлениями об исторических фактах. Данные заявления подвержены ряду рисков и неопределённостей, касающихся бизнеса Rimini Street, и фактические результаты могут существенно от них отличаться. Данные риски и неопределённости включают, помимо прочего, изменения в деловой среде, в которой работает Rimini Street, включая инфляцию и изменение ставок по процентам, а также общие финансовые, экономические, нормативные и политические условия, влияющие на отрасль, в которой работает Rimini Street; неблагоприятные события, связанные с судебными разбирательствами (включая ожидаемую апелляцию по постоянному судебному запрету), с правительственным запросом или с любым новым судебным процессом; потребность и способность компании привлекать дополнительное акционерное или долговое финансирование на выгодных условиях и её способность генерировать денежные потоки от операционной деятельности, чтобы помочь финансировать увеличение инвестиций в инициативы роста; достаточность денежных средств компании и их эквивалентов для удовлетворения потребностей компании в ликвидности; условия и влияние 13,0% привилегированных акций серии A; изменения в налогах, законах и правилах; продукцию конкурентов и их ценообразование; трудности управления прибыльным ростом; принятие заказчиками недавно представленных продуктов и услуг Rimini Street, включая её сервисы управления приложениями, аналитику, расширенную защиту баз данных, а также услуги для продуктов Salesforce Sales Cloud и Service Cloud, в дополнение к другим продуктам и услугам, которые компания рассчитывает ввести в ближайшее время; потерю одного или нескольких членов управленческой команды Rimini Street; неопределённость относительно долгосрочной стоимости долевых ценных бумаг Rimini Street; и те факторы, которые обсуждаются в разделе «Факторы риска» годового отчёта Rimini Street по форме 10-K, поданного 16 марта 2020 года в Комиссию по ценным бумагам и биржам, Квартальных отчётов по форме 10-Q, текущих отчётов по форме 8-K и других документов Rimini Street, подаваемых в Комиссию. Кроме этого, в прогнозных заявлениях отражены ожидания, планы или прогнозы относительно Rimini Street в отношении будущих событий и мнения на дату выпуска данного пресс-релиза. Rimini Street ожидает, что последующие события приведут к изменению оценок Rimini Street. Однако несмотря на то, что Rimini Street может принять решение по обновлению данных прогнозных заявлений в какой-либо момент в будущем, Rimini Street, в частности, отказывается от любого обязательства делать это, за исключением случаев, предусмотренных законодательством. Данные прогнозные заявления не должны рассматриваться в качестве заявлений, отражающих оценку Rimini Street на любую дату, следующую за датой выпуска данного пресс-релиза.

© 2019 Rimini Street, Inc. Все права защищены. «Rimini Street» является зарегистрированным товарным знаком Rimini Street, Inc. в США и других странах, а Rimini Street, логотип Rimini Street и их комбинации, а также другие знаки, отмеченные TM, являются товарными знаками Rimini Street, Inc. Все другие торговые марки остаются собственностью их соответствующих владельцев, и, если не указано иное, Rimini Street не претендует на аффилированность, одобрение или ассоциацию с любым таким владельцем торговой марки или другими компаниями, на которые есть ссылки в настоящем пресс-релизе.

RIMINI STREET, INC.

Неаудированный сокращённый консолидированный баланс

(В тысячах, кроме количества на акцию)

АКТИВЫ

31 декабря
2019

31 декабря
2018 * Скоррек-тировано

Текущие активы:

Денежные средства и их эквиваленты

$

37 952

$

24 771

Денежные средства с ограничением

436

435

Дебиторская задолженность за вычетом $1 608 и $7 11, соответственно

111 574

80 599

Расходы будущих периодов по контрактам

11 754

11 232

Отложенные расходы и другие расходы

15 205

7 657

Общая сумма по текущим активам

176 921

124 694

Долгосрочные активы:

Собственность и оборудование за вычетом накопленной амортизации в размере $9 847 and $8 543, соответственно

3 667

3 634

Расходы будущих периодов по долгосрочным контрактам

16 295

15 848

Депозиты и другое

3 089

1 438

Чистый отложенный налог на прибыль

1,248

909

Общая сумма по активам

$

201 220

$

146 523

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА, ПОГАШАЕМЫЕ ПРИВИЛЕГИРОВАННЫЕ АКЦИИ И АКЦИОНЕРНЫЙ ДЕФИЦИТ

Текущие обязательства:

Текущие сроки погашения долгосрочной задолженности

$

$

2 372

Кредиторская задолженность

2 303

12 851

Невыплаченная заработная плата, накопленные выгоды и комиссии

27 918

22 503

Другие накопленные обязательства

23 347

20 424

Отложенная выручка

205 771

167 747

Общая сумма по текущим обязательствам

259 339

225 897

Долгосрочные обязательства:

Отложенная выручка

29 727

28 959

Накопленные дивиденды, выплачиваемые в неденежной форме

1 156

1 056

Другие долгосрочные обязательства

2 275

2 011

Общая сумма по обязательствам

292 497

257 923

Погашаемые привилегированные акции серии A:

Разрешённые к выпуску 180 акций; выпущенные и находящиеся в обращении 155 и 141 акция по состоянию на 31 декабря 2019 года и 31 декабря 2018 года, соответственно. Преимущества при ликвидации $155 231, чистый доход без скидки $23 915 и $140 846, чистый доход без скидки $26,848 по состоянию на 31 декабря 2019 года и 31 декабря 2018 года, соответственно

131 316

113 998

Акционерный дефицит:

Привилегированные акции, $0,0001 номинальная стоимость за акцию. Разрешённые к выпуску 99 820 акций (за вычетом 180 привилегированных акций серии А); никакие другие виды акций не были указаны

Обыкновенные акции, $0,0001 номинальная стоимость. Разрешённые к выпуску 1 000 000 акций; выпущенные и находящиеся в обращении 67 503 и 64 193 акции по состоянию на 31 декабря 2019 года и 31 декабря 2018 года, соответственно

7

6

Сверхноминальный добавочный капитал

93 484

108 347

Другие накопленные совокупные убытки

(1 429)

(1 567)

Накопленный дефицит

(314 655)

(332 184)

Общая сумма по акционерному дефициту

(222 593)

(225 398)

Общая сумма по обязательствам, погашаемым привилегированным акциям и акционерному дефициту

$

201,220

$

146 523

Ранее представленная финансовая отчётность была пересмотрена, чтобы отразить влияние принятия обновления ASU № 2014-09 «Выручка по договорам с клиентами» (ASC 606), которое мы приняли в четвёртом квартале 2019 года с использованием полного ретроспективного метода, действующего с 1 января 2017 года. Дополнительная информация отражена на странице 8.

RIMINI STREET, INC.

Неаудированный сокращённый консолидированный отчёт об операциях

(В тысячах, кроме количества на акцию)

Три месяца, закончившиеся

Год, закончившийся

31 декабря

31 декабря

2019

2018 * Скоррек-тировано

2019 * Скоррек-тировано

2018 * Скоррек-тировано

Выручка

$

76 128

$

68 141

$

281052

$

253 460

Себестоимость выручки

30 320

24 136

105 106

95 981

Валовой доход

45 808

44 005

175 946

157 479

Операционные расходы:

Продажи и маркетинг

29 670

24 806

107 280

89 493

Общие и административные

12 705

7 490

47 364

37 204

Судебные издержки и связанные с ними возмещения:

Вознаграждение профильных специалистов и другие судебные издержки

1 875

5 124

8 002

30 126

Возмещения по судебным искам

(12 775)

(21 285)

Чистые расходы на страхование и возмещение

(61)

3 939

(7 583)

Чистые судебные издержки и связанные с ними возмещения

1 814

5 124

(834)

1 258

Общая сумма по операционным расходам

44 189

37 420

153 810

127 955

Операционная прибыль

1 619

6 585

22 136

29 524

Неоперационная прибыль и расходы:

Расходы на выплату процентов

(23)

(299)

(398)

(32 530)

Другие расходы по долговому финансированию

(58 331)

Прибыль от изменения справедливой цены встроенных производных финансовых инструментов

1 600

Другие чистые расходы

(866)

(436)

(1 495)

(2 222)

Доход (убыток) до уплаты подоходного налога

730

5 850

20 243

(61 959)

Расходы на выплату подоходного налога

(937)

(419)

(2 714)

(1 992)

Чистый доход (убыток)

$

(207)

$

5 431

$

17 529

$

(63951)

Чистый убыток, относящийся к акционерам, владеющим обыкновенными акциями

$

(6 780)

$

(508)

$

(7 914)

$

(74592)

Чистый убыток на акцию, относящийся к акционерам, владеющим обыкновенными акциями:

Основное и разбавленное количество

$

(0,10)

$

(0,01)

$

(0,12)

$

(1,22)

Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении:

Основное и разбавленное количество

67 310

63 817

66 050

61 384

* Ранее представленная финансовая отчётность была пересмотрена, чтобы отразить влияние принятия обновления ASU № 2014-09 «Выручка по договорам с клиентами» (ASC 606), которое мы приняли в четвёртом квартале 2019 года с использованием полного ретроспективного метода, действующего с 1 января 2017 года. Дополнительная информация отражена на странице 8.

RIMINI STREET, INC.

Сверка бухучёта по GAAP и не по GAAP США

(В тысячах)

Три месяца, закончившиеся

Год, закончившийся

31 декабря

31 декабря

2019

2018 * Скоррек-тировано

2019 * Скоррек-тировано

2018 * Скоррек-тировано

Сверка операционной прибыли не по GAAP США:

Операционная прибыль

$

1 619

$

6 585

$

22 136

$

29 524

Корректировки не по GAAP США:

Чистые судебные издержки и связанные с ними возмещения

1 814

5 124

(834)

1 258

Компенсация расходов, связанная с акциями

1 704

1 251

5 532

4 394

Операционная прибыль не по GAAP США

$

5 137

$

12 960

$

26 834

$

35 176

Сверка чистой прибыли (убытка) не по GAAP США:

Чистая прибыль (убыток)

$

(207)

$

5 431

$

17 529

$

(63 951)

Корректировки не по GAAP США:

Чистые судебные издержки и связанные с ними возмещения

1 814

5 124

(834)

1 258

Выплаты по процентам, связанные с судебными разбирательствами

(212)

(199)

Списание расходов по отложенному долговому финансированию

704

Расходы на погашение кредитной линии:

Списание долгов и расходов на выпуск акций

47 367

Возмещение по применимым премиям

7 307

Компенсация расходов, связанных с акциями

1 704

1 251

5 532

4 394

Прибыль от изменения справедливой цены встроенных производных финансовых инструментов

(1 600)

Чистая прибыль (убыток) не по GAAP США

$

3 311

$

11 806

$

22 015

$

(4 720)

Сверка скорректированной прибыли EBITDA не по GAAP США:

Чистая прибыль (убыток)

$

(207)

$

5 431

$

17 529

$

(63951)

Корректировки не по GAAP США:

Расходы на выплату процентов

23

299

398

32 530

Расходы на выплату подоходного налога

937

419

2 714

1 992

Расходы на амортизацию

452

439

1 913

1 838

Прибыль EBITDA

1 205

6 588

22 554

(27 591)

Корректировки не по GAAP США:

Чистые судебные издержки и связанные с ними возмещения

1 814

5 124

(834)

1 258

Выплаты по процентам, связанным с судебными разбирательствами

(212)

(199)

Списание расходов по отложенному долговому финансированию

704

Компенсация расходов, связанных с акциями

1 704

1 251

5 532

4 394

Прибыль от изменения справедливой цены встроенных производных финансовых инструментов

(1 600)

Другие расходы по долговому финансированию

58 331

Скорректированная прибыль EBITDA

$

4 723

$

12 963

$

27 040

$

35 297

* Ранее представленная финансовая отчётность была пересмотрена, чтобы отразить влияние принятия обновления ASU № 2014-09 «Выручка по договорам с клиентами» (ASC 606), которое мы приняли в четвёртом квартале 2019 года с использованием полного ретроспективного метода, действующего с 1 января 2017 года. Дополнительная информация отражена на странице 8.

Принятие стандарта ASC 606, «Выручка по договорам с клиентами»

В мае 2014 года Совет по стандартам финансового учёта США (FASB) выпустил обновление ASU № 2014-09 «Выручка по договорам с клиентами» (ASC 606), который заменяет почти все существующие стандарты признания выручки по стандартам GAAP США. Новый стандарт предусматривает пятиступенчатый процесс признания выручки, который отражает передачу обещанных товаров или услуг покупателям в сумме, отражающей возмещение, право на которое организация ожидает получить в обмен на эти товары или услуги. Новый стандарт также требует расширенного качественного и количественного раскрытия информации, касающегося характера, суммы, сроков и происхождения доходов и потоков денежных средств, возникающих в результате подписания договоров с клиентами. Новый стандарт допускает два метода перехода: (i) полный ретроспективный метод, применяемый к каждому представленному прошедшему отчётному периоду, или (ii) модифицированный ретроспективный метод, признаваемый на дату принятия.

В связи с обладанием Компанией статуса новой растущей компании и проведением выборов новый стандарт вступил в силу для Компании в 2019 финансовом году. Кроме этого, будучи развивающейся компанией, для предоставления промежуточной отчётности мы изначально решили применять данный стандарт либо в год его принятия, либо в текущем году. Компания приняла новый стандарт в четвёртом квартале 2019 финансового года, используя полный ретроспективный метод, вступивший в силу с 1 января 2017 года. В результате выборов в Компании промежуточные периоды 2019 финансового года были отражены в соответствии с ранее действующими стандартами GAAP США, в то время как в полном объёме результаты 2019 года были представлены в соответствии с новым стандартом. Компания будет применять новый стандарт для промежуточной отчётности, начиная с первого квартала финансового 2020 года.

Принятие нового стандарта привело к изменениям в учётной политике Компании по учёту выручки и комиссий с продаж. Принятие стандарта повлияло на сроки признания выручки, что привело к увеличению ранее заявленной выручки на 1,8 миллионов долларов США за девять месяцев, закончившихся 30 сентября 2019 года, и на 0,7 миллионов долларов США за год, закончившийся 31 декабря 2018 года, соответственно. В течение трёх месяцев, закончившихся 31 декабря 2018 года, стандарт привёл к увеличению ранее заявленной выручки на 0,4 миллиона долларов США.

По состоянию на 31 декабря 2019 и 2018 годов Компания капитализировала приблизительно 28,0 миллионов долларов США и 27,1 миллионов долларов США, соответственно, для расходов, понесённых при подписании новых клиентских контрактов, которые в основном состоят из комиссионных за продажу. Подобные отложенные расходы по контрактам, отнесённые в группу текущих расходов в соответствии с предыдущим стандартом, будут капитализироваться и амортизироваться в течение срока их действия в соответствии с новым стандартом, который составляет четыре года.

Финансовые результаты 2019 и 2018 годов представлены в соответствии с новым стандартом. Влияние принятия обновления ASC 606 на операционные отчёты в течение трёх месяцев, закончившихся 31 декабря 2018 года, а также в течение девяти месяцев, закончившихся 30 сентября 2019 года, и года, закончившегося 31 декабря 2018 года, отражено ниже (в тысячах):

Три месяца, закончившиеся 31 декабря 2018

Как сообщалось ранее

Изме-нения

Скоррек-тировано

Выручка

$

67 707

$

434

$

68 141

Себестоимость выручки

24 136

24 136

Валовой доход

43 571

434

44 005

Операционные расходы:

Продажи и маркетинг

27 599

(2 793)

24 806

Общие и административные

7 268

222

7 490

Судебные издержки и связанные с ними возмещения

5 124

5 124

Доход (убыток) от операций

3 580

3 005

6 585

Другие чистые доходы (убытки)

(520)

84

(436)

Расходы на уплату подоходного налога

(419)

(419)

Чистый доход (убыток)

2 342

3 089

5 431

Девять месяцев, закончившиеся 30 сентября 2019 года

Год, закончившийся 31 декабря 2018 года

Как сообщалось ранее

Изме-нения

Скоррек-тировано

Как сообщалось ранее

Изме-нения

Скоррек-тировано

Выручка

$

203 168

$

1 756

$

204 924

$

252 790

$

670

$

253 460

Себестоимость выручки

74 786

74 786

95 981

95 981

Валовой доход

128 382

1 756

130 138

156 809

670

157 479

Операционные расходы:

Продажи и маркетинг

76 437

1 173

77 610

93 215

(3722)

89 493

Общие и административные

34 162

497

34 659

36 982

222

37 204

Судебные издержки и связанные с ними возмещения

(2 648)

(2 648)

1 258

1 258

Доход от операций

20 431

86

20 517

25 354

4 170

29 524

Другие чистые доходы (убытки)

(629)

(629)

(2 066)

(156)

(2 222)

Расходы на уплату подоходного налога

(1 777)

(1 777)

(1 992)

(1 992)

Чистый доход (убыток)

17 650

86

17 736

(67 965)

4 014

(63 951)

Влияние принятия стандарта ASC 606 на ранее представленную финансовую отчётность по состоянию на 31 декабря 2018 года представлено ниже (в тысячах):

31 декабря 2018 года

Как сообщалось ранее

Изме-нения

Скоррек-тировано

Дебиторская задолженность за вычетом

$

80 599

$

$

80 599

Отложенные расходы по контрактам, текущим и нетекущим

27 080

27 080

Расходы будущих периодов и другие расходы

7 099

558

7 657

Чистый отложенный налог на прибыль

909

909

Отложенные доходы по контрактам, текущим и нетекущим

209 256

(12 550)

196 706

Накопленный дефицит

(372 372)

40 188

(332 184)

О финансовых показателях не по GAAP США и других ключевых показателях

Чтобы предоставить инвесторам и другим лицам дополнительную информацию о финансовых результатах Rimini Street, мы раскрыли некоторые бухгалтерские показатели не по GAAP США и другие ключевые показатели. Ниже мы даём определение активным клиентам, регулярной годовой выручке и коэффициенту удержания выручки, так как каждый из этих операционных показателей является ключевым для нашего бизнеса. Кроме этого, мы раскрыли следующие финансовые показатели не по GAAP США: операционную прибыль не по GAAP США, чистую прибыль (убыток) не по GAAP США, прибыль EBITDA и скорректированную прибыль EBITDA. Rimini Street предоставила в приведённых выше таблицах сверку всех финансовых показателей не по GAAP США, использованных в данном отчёте о прибыли и убытках, с наиболее сопоставимыми финансовыми показателями GAAP. Учитывая проведение оценочной корректировки наших отложенных налоговых активов, никаких налоговых последствий, не предусмотренных GAAP, не наблюдалось. Данные финансовые показатели не по GAAP США также описаны ниже.

Основная цель использования отчётности не по GAAP США состоит в том, чтобы быть способными предоставлять дополнительную информацию, которая, по мнению руководства, может оказаться полезной для инвесторов, и дать им возможность оценить наши результаты так же, как это делает руководство. Мы предоставляем финансовые показатели не по GAAP США, потому что считаем, что они помогают инвесторам сравнивать наши результаты за отчётные периоды на постоянной основе, а также сравнивать наши результаты с результатами других компаний, исключая позиции, которые мы не считаем показательными для нашей основной операционной производительности. В частности, руководство использует показатели не по GAAP США, чтобы понимать показатели нашей операционной деятельности, подготовить наш годовой операционный бюджет, выделить ресурсы для улучшения наших финансовых показателей, оценить эффективность наших бизнес-стратегий, обеспечить согласованность и сопоставимость с прошлыми финансовыми показателями, облегчить сравнение наших результатов с результатами других компаний, многие из которых используют аналогичные финансовые показатели не по GAAP США в дополнение к своим результатам по принципам GAAP, а также чтобы иметь постоянную связь с нашим советом директоров по финансовым результатам компании. Однако инвесторы должны понимать, что не все компании определяют данные показатели не по GAAP США последовательно.

Активный клиент – это отдельная организация, приобретающая наши услуги для поддержки определённого продукта, которой может быть какая-либо компания, образовательное или государственное учреждение, или бизнес-подразделение компании. К примеру, мы считаем предоставление поддержки двум отдельным активным клиентам, если оказываем услуги в рамках одной и той же организации, но по двум разным продуктам. Мы считаем, что наша способность расширять число наших активных клиентов является показателем роста нашего бизнеса, успешности наших продаж и маркетинговой деятельности, а также ценности, которую наши услуги приносят нашим клиентам.

Регулярная годовая выручка – это сумма дохода, полученная в течение финансового квартала и умноженная на четыре. Она даёт нам представление о доходе, который может быть получен в течение следующего 12-месячного периода от нашей существующей клиентской базы при условии, что в течение этого периода в ней не произойдёт никаких изменений. Регулярная годовая выручка не включает никаких однократных доходов, являющихся незначительными для её подсчёта.

Коэффициент удержания выручки – это фактический годовой доход (в долларах), полученный в течение 12-месячного периода от клиентов, которые уже являлись клиентами компании за день до начала такого 12-месячного периода, поделённый на наш годовой доход по состоянию на день, предшествующий к началу 12-месячного периода.

Операционная прибыль не по GAAP США – это операционная прибыль без учёта чистых расходов на судебные издержки, связанных с ними возмещений и компенсационных расходов, связанных с акциями. Исключения описываются более подробно ниже.

Чистая прибыль (убыток) не по GAAP США – это чистая прибыль (убыток) без учёта чистых расходов на судебные издержки, связанных с ними возмещений, выплат по процентам после судебных разбирательств, списания расходов по отложенному долговому финансированию, расходов на погашение кредитной линии, компенсационных расходов, связанных с акциями, а также прибыли от изменения справедливой цены встроенных производных финансовых инструментов. Исключения описываются более подробно ниже.

В частности, руководство исключает из представленных периодов следующие финансовые показатели, не относящиеся к GAAP США, в зависимости от обстоятельств:

Чистые расходы на судебные издержки и связанные с ними возмещения: Судебные издержки, соответствующее страхование и возмещение средств по апелляциям относятся к внешним расходам на судебные разбирательства. Данные расходы и возмещения отражают текущие судебные процессы, в которые вовлечена компания, и не относятся к повседневным операциям или нашей основной деятельности по обслуживанию клиентов.

Компенсационные расходы, связанные с акциями: Наша стратегия компенсации предусматривает использование компенсаций, связанных с акциями, для привлечения и удержания наших сотрудников. Данная стратегия в основном направлена ​​на то, чтобы привести интересы сотрудников в соответствие с интересами наших акционеров и добиться долгосрочной работы сотрудников, а не мотивировать их или поощрять результаты их деятельности за какой-либо конкретный период. В результате компенсационные расходы по акциям варьируются по причинам, которые обычно не связаны с операционными решениями и результатами деятельности в какой-либо из конкретных периодов.

Выплаты по процентам, связанные с судебными разбирательствами: Выплаты по процентам после судебных разбирательств, возникшие в результате наших апелляций по продолжающимся судебным процессам, не относятся к основной деятельности компании или её деятельности по обслуживанию клиентов.

Списание расходов по отложенному финансированию: Списание расходов по отложенному финансированию связаны с определёнными расходами, которые были списаны в 2018 году из-за неудачного финансирования за счёт заёмных средств.

Расходы на погашение кредитной линии: Данные расходы включают расходы на выплату процентов и другие расходы по долговому финансированию, в том числе применимую премию, а также списание долгов и расходов по выпуску акций, возникших в результате погашения прежней кредитной линии 19 июля 2018 года. Данные суммы относятся к нашей структуре долгового финансирования, и мы исключили их с отчёта, так как они не относятся к повседневной деятельности компании или нашей основной деятельности по обслуживанию клиентов.

Прибыль от изменения справедливой цены встроенных производных финансовых инструментов: Наша бывшая кредитная линия включала функции, которые определялись как встроенные производные финансовые инструменты, требующие учёта в качестве отдельных финансовых инструментов. Мы решили исключить прибыль и убыток по встроенным производным финансовым инструментам, связанным с изменением справедливой цены данных инструментов, с учётом финансового характера этого требования по справедливой цене. Мы не смогли управлять данными суммами в рамках нашей бизнес-деятельности, однако они не являлись основополагающими расходами, идущими на обслуживание наших клиентов, поэтому мы приняли решение об их исключении.

Другие расходы по долговому финансированию: Другие расходы по долговому финансированию включали безналичные списания (включая списания в связи с погашением), накопления, амортизацию дисконтирования задолженности и расходы на выпуск акций, а также мониторинг ценных бумаг и других сборов, подлежащих уплате наличными в соответствии с нашей прежней кредитной линией. Так как данные суммы относятся к нашей структуре долгового финансирования, мы исключили их, поскольку они не относятся к основным операциям компании или нашей основной деятельности по обслуживанию клиентов.

EBITDA – это чистая прибыль (убыток) до вычета расходов по выплате процентов, налогов, износа и начисленной амортизации.

Скорректированная прибыль EBITDA – это EBITDA без учёта чистых расходов на судебные издержки, связанных с ними возмещений, списания расходов по отложенному долговому финансированию, расходов на послесудебные выплаты процентов, списания расходов по отложенному долговому финансированию, расходов на компенсацию, связанную с акциями, прибыли от изменения справедливой цены встроенных производных финансовых инструментов и прочих расходов по долговому финансированию, как это обсуждалось выше.

Посмотреть исходную версию можно на сайте businesswire.com: https://www.businesswire.com/news/home/20200312005724/en/

Контакты:

Для инвесторов
Дин Пол (Dean Pohl)
Rimini Street, Inc.
+1 203 347-4446
dpohl@riministreet.com

Для СМИ
Мишель Макглоклин (Michelle McGlocklin)
Rimini Street, Inc.
+1 925 523-8414
mmcglocklin@riministreet.com

Оригинальный текст данного сообщения на языке источника является официальной, аутентичной версией. Перевод предоставляется исключительно для удобства и должен рассматриваться в привязке к тексту на языке источника, который является единственной версией, имеющей правовое значение.

ПРЕСС-РЕЛИЗ. Материал публикуется на коммерческих условиях.
Интерфакс не несет ответственности за содержание материала.
Товары и услуги подлежат обязательной сертификации
Размещение пресс-релизов
ЗАЯВКА НА РАЗМЕЩЕНИЕ ПРЕСС-РЕЛИЗОВ Если вы хотите опубликовать ваш пресс-релиз на нашем сайте, заполните пожалуйста эту форму.
Наши сотрудники свяжутся с вами.
Captcha не менее 10 символов

Пресс-релизы

Фотогалереи

Фотохроника 3 апреля
7

Фотохроника 3 апреля

Лучшие фото недели
10

Лучшие фото недели

Хроника коронавируса. Апрель.
14

Хроника коронавируса. Апрель.

Фотохроника 2 апреля
6

Фотохроника 2 апреля

Ухань оживает после карантина
12

Ухань оживает после карантина

Фотохроника 1 апреля
9

Фотохроника 1 апреля

Москва в режиме самоизоляции
16

Москва в режиме самоизоляции

Хроника коронавируса. Март.
56

Хроника коронавируса. Март.

Владимир Путин посетил больницу в Коммунарке
5

Владимир Путин посетил больницу в Коммунарке

Умер Эдуард Лимонов
9

Умер Эдуард Лимонов

Акция памяти Бориса Немцова в Москве
6

Акция памяти Бориса Немцова в Москве

Самые высокооплачиваемые российские спортсмены десятилетия
10

Самые высокооплачиваемые российские спортсмены десятилетия

Венецианский карнавал
10

Венецианский карнавал

Прибытие в РФ первого борта из Уханя
8

Прибытие в РФ первого борта из Уханя

Обрушение крыши спорткомплекса в Санкт-Петербурге
9

Обрушение крыши спорткомплекса в Санкт-Петербурге

Выставка Сальвадора Дали в Москве
10

Выставка Сальвадора Дали в Москве

Ралли "Дакар"
12

Ралли "Дакар"

Правительство в момент отставки
9

Правительство в момент отставки

Лучшие спортивные фотографии 2019 года
34

Лучшие спортивные фотографии 2019 года

Предновогодняя Москва
11

Предновогодняя Москва

Снос киноцентра "Соловей" в Москве
6

Снос киноцентра "Соловей" в Москве

American Music Awards
13

American Music Awards

Известные футболисты - сыновья звездных игроков
9

Известные футболисты - сыновья звездных игроков

Кабаре "Мулен Руж" исполнилось 130 лет
12

Кабаре "Мулен Руж" исполнилось 130 лет

Церемония вручения "Эмми"
12

Церемония вручения "Эмми"

Чемпионат мира по водным видам спорта
12

Чемпионат мира по водным видам спорта

Исторический рубеж "Формулы-1"
12

Исторический рубеж "Формулы-1"

Кто не должен был оказаться в "кремлевском списке"
6

Кто не должен был оказаться в "кремлевском списке"

Самые богатые спортсмены всех времен
10

Самые богатые спортсмены всех времен

Forbes назвал самых высокооплачиваемых актрис
10

Forbes назвал самых высокооплачиваемых актрис

Рейтинг российских музыкантов по версии Forbes
10

Рейтинг российских музыкантов по версии Forbes

МАКС-2017
18

МАКС-2017

Подписка
Хочу получать новости:
Введите код с картинки:
Обновить код