Банковские гарантии: что это такое, и кому они нужны?

Банковская гарантия – обязательство банка уплатить по просьбе клиента третьему лицу денежную сумму в соответствии с данным клиентом обязательством.

Банковские гарантии – востребованный финансовый инструмент, с помощью которого можно избежать кассовых разрывов, активно развивать бизнес, заключать выгодные контракты и участвовать в государственных закупках. В некоторых случаях с помощью банковских гарантий также удается ускорить возмещение НДС, отсрочить уплату акцизов, таможенных пошлин или налогов.

Кто такой гарант, и зачем он нужен

Гарант (в нашем случае это банковская организация с соответствующей лицензией) является третьим участником сделки между двумя сторонами, который обязуется выплатить денежные средства одной из сторон (бенефициару), если другая сторона (принципал) не исполнит взятые на себя обязательства. 

Принципалами обычно выступают частные предприниматели или компании, которые в данный момент не могут выделить необходимую сумму для немедленного исполнения обязательств перед бенефициаром (либо выделение этих средств им сейчас невыгодно).

Бенефициарами могут быть, как физические лица, так компании, поставляющие услуги и товары, либо государственные организации, проводящие тендеры. Если принципал не сможет выполнить финансовые обязательства перед бенефициаром в рамках договора, это сделает банк-гарант. 

Зачем нужны банковские гарантии

Принципалу в некоторых ситуациях выгоднее обратиться к гаранту и заплатить ему комиссию, чем брать кредит для исполнения финансовых обязательств "здесь и сейчас". Например, чтобы рассчитаться за поставленный товар или оборудование позже (согласно срокам, прописанным в договоре).  , не изымая средства из оборотного капитала и не оформляя кредиты

Оформление банковской гарантии для участия в госзакупках, регулируемых 44 и 223-ФЗ, позволит организациям не блокировать денежные средства на спец. счетах на время участия в тендерах.

Бенефициар же буквально получает гарантии, что он получит деньги по договору, даже если принципал не захочет, не сможет платить или объявит себя банкротом. Это гораздо быстрее и удобнее, чем пытаться взыскать средства через суд.

Интерес банка – это комиссия, которую он получает за свои услуги, выступая гарантом исполнения финансовых обязательств между сторонами.  

По материалам сайта "Металлинвестбанк".